新形勢(shì)下如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理

企業(yè)資金管理主要是指企業(yè)資金配置、使用效率、安全監(jiān)管三個(gè)方面的管理，資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心，是企業(yè)經(jīng)營中至關(guān)重要的工作。2008年美國華爾街的次貸危機(jī)造成了全球經(jīng)濟(jì)震蕩，中國的許多企業(yè)在這場(chǎng)金融風(fēng)暴中暴露出了嚴(yán)重的資金管理問題。在對(duì)這一時(shí)期倒閉的大多數(shù)企業(yè)的調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)倒閉并不是因?yàn)樯a(chǎn)銷售環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，而是因?yàn)橘Y金鏈斷裂。良好的資金鏈?zhǔn)瞧髽I(yè)生存，正常經(jīng)營，持續(xù)盈利的保障。資金管理就是要實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金鏈的良性循環(huán)，并且避免資金沉積。
一、目前企業(yè)資金管理中的現(xiàn)狀及問題
目前國內(nèi)企業(yè)的資金管理水平整體不高，主要表現(xiàn)為資金管理制度不健全，資金調(diào)度使用不安全兩方面。
(一)資金管理制度不健全
首先就中小型企業(yè)來說，其財(cái)務(wù)管理意識(shí)淡薄。調(diào)查我國的中小型企業(yè)，大部分都是民營企業(yè)，因?yàn)闆]有完善的財(cái)務(wù)管理制度，缺乏正確的財(cái)務(wù)管理意識(shí)，公司的財(cái)務(wù)只是出于信任交給親戚打理，缺乏財(cái)務(wù)管理人員該具備的專業(yè)知識(shí)，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)管理粗放，資金管理也只是停留在簡(jiǎn)單的進(jìn)賬，出賬，欠賬上。很多中小型企業(yè)老板甚至不知道什么是現(xiàn)金流，就更談不上資金管理。其次國內(nèi)的大型企業(yè)，這些企業(yè)財(cái)務(wù)管理建設(shè)雖然比較健全，但這些企業(yè)因?yàn)橛辛己玫馁Y金做后盾，為了追求資金利用率的最大化，容易盲目投資，一招不慎，滿盤皆輸。在國內(nèi)已出現(xiàn)多起知名企業(yè)因盲目投資地產(chǎn)，金融，期貨等行業(yè)，導(dǎo)致資金鏈斷裂而不得不退出市場(chǎng)的案例。國內(nèi)也有很多大企業(yè)在香港、紐約等地上市，為企業(yè)發(fā)展募集到更多資金，但目前國內(nèi)能符合上市標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)還是比較少。究其原因是國內(nèi)的很多大企業(yè)的財(cái)務(wù)管理不透明，偷稅漏稅嚴(yán)重，沒有行之有效的資金管理體系，企業(yè)信譽(yù)度不高，只顧短期利益沒有長(zhǎng)遠(yuǎn)打算，是國內(nèi)絕大部分企業(yè)在資金管理上犯的很嚴(yán)重的錯(cuò)誤，因而錯(cuò)失了融資上市的機(jī)會(huì)。
(二)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)變化無常
近年來，世界經(jīng)濟(jì)格局發(fā)生重要變化，中國在國際經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的地位越來越重要，中國成為世界上最大的債權(quán)國，人民幣不斷升值，貿(mào)易逆差越來越?jīng)]有優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，國內(nèi)市場(chǎng)也在進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)由過去簡(jiǎn)單的成本競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展到企業(yè)管理效率的競(jìng)爭(zhēng)、創(chuàng)新技術(shù)的競(jìng)爭(zhēng)、企業(yè)品牌的競(jìng)爭(zhēng)等。人力資源成本也在不斷上升，物價(jià)不斷上漲，對(duì)于依靠廉價(jià)勞動(dòng)力成本維持的企業(yè)舉步維艱。銀行的貨幣政策也在緊縮。目前的現(xiàn)狀對(duì)企業(yè)的資金管理提出了新的挑戰(zhàn)。如何快速調(diào)整資金管理策略，及早適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，是企業(yè)在新一輪市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)取最有利條件的關(guān)鍵所在。