貨幣資金控制模式探討

要弄清楚資金的來龍去脈，從哪兒來，何種形式，到款金額等等；而且對于已經(jīng)到賬的款項(xiàng)要及時(shí)等級入賬，避免收款不入賬的情況發(fā)生。要具體規(guī)定銀行賬戶的開戶以及管理，避免在同一銀行的不同網(wǎng)店開戶、隨意開戶的情況發(fā)生。所謂對賬，就是把賬戶公開化、明朗化，把雙方的資金流動(dòng)都搞清楚。按照法律的相關(guān)規(guī)定，銀行與企業(yè)之間的對賬每月至少一次；但是，企業(yè)與客戶的對賬沒有硬性規(guī)定，一些客戶沒有信用，逃債的情況時(shí)有發(fā)生，一些客戶距離。所以說，要能夠加強(qiáng)與異地客戶的賬戶核對，這樣能夠在很大程度上回收資金。
（三）管住票據(jù)、進(jìn)行督促、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的責(zé)任心
企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)購買、領(lǐng)用和注銷的相關(guān)程序，避免遺失空白票據(jù)，設(shè)置備查登記簿，加強(qiáng)票據(jù)的管理，加強(qiáng)制度的約束，因?yàn)橹贫鹊募s束比人的自覺性更加有效。所有人都會(huì)有惰性，也會(huì)偶爾出現(xiàn)紕漏的情況，所以，企業(yè)要加強(qiáng)監(jiān)督財(cái)會(huì)人員工作的力度，在監(jiān)督的過程當(dāng)中發(fā)現(xiàn)了任何問題，都要能夠采取正確的措施來進(jìn)行完善。作為企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，管理企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)，財(cái)會(huì)人員的責(zé)任心一定要夠強(qiáng)、道德水平一定要高、業(yè)務(wù)能力也要達(dá)到水平。還要能夠建立換崗和輪崗的制度，避免一個(gè)人長期管理財(cái)務(wù)，還能夠使新的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員掌握新的知識，增加經(jīng)驗(yàn)和閱歷。