層次分析法在地方政府投資項(xiàng)目決策中的應(yīng)用研究

 引言
我國(guó)從1978年的經(jīng)濟(jì)改革開始，投資體制改革在不斷深化。2004年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（以下簡(jiǎn)稱“決定”）的頒布是一重要里程碑?！稕Q定》中明確了企業(yè)的投資主體地位，完善了政府投資體制。界定政府投資范圍并合理劃分了中央政府和地方政府的投資事權(quán)。地方政府的投資主體地位得到明確和鞏固。
《決定》中規(guī)定，政府投資主要用于關(guān)系國(guó)家安全和市場(chǎng)不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域，包括加強(qiáng)公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。因此，地方政府投資項(xiàng)目（以下稱“項(xiàng)目”），特別是其中的基本建設(shè)項(xiàng)目，一般投資額較大，在推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮巨大的聚集和拉動(dòng)作用。
但是，相對(duì)于需求而言，資源總是稀缺的。對(duì)地方政府投資項(xiàng)目進(jìn)行合理的評(píng)價(jià)有利于將有限資源的作用最大化。目前，評(píng)價(jià)的方法主要有經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型、投入產(chǎn)出模型、系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型等[1]。這些方法在評(píng)價(jià)中發(fā)揮著重要的作用。遺憾的是，一方面，這些方法對(duì)數(shù)據(jù)的要求較高，當(dāng)數(shù)據(jù)不完備時(shí)，作用會(huì)大打折扣。另一方面，這些方法涉及比較復(fù)雜的模型以及相應(yīng)的軟件，操作難度較大。然而，地方政府投資項(xiàng)目時(shí)常在較多方面缺乏完整數(shù)據(jù)，如居民對(duì)生活環(huán)境的評(píng)價(jià)。同時(shí)，相關(guān)軟件的欠缺。這就使得以上這些方法在應(yīng)用中具有其局限性，需要一些更合適的方法。層次分析法就是其中之一。
本文主要探討如何在地方政府投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)中利用層次分析法。目的是讓相關(guān)決策人員掌握層次分析法的應(yīng)用過程及注意事項(xiàng)。
1 層次分析法
層次分析法（Analytic hierarchy process，AHP法）是美國(guó)運(yùn)籌學(xué)家沙旦（T.L.Saaty）于20世紀(jì)70年代提出的，是一種定性與定量分析相結(jié)合的多目標(biāo)決策分析方法。特別是將決策者的經(jīng)驗(yàn)判斷給予量化，對(duì)目標(biāo)（因素）結(jié)構(gòu)復(fù)雜且缺乏必要的數(shù)據(jù)情況下更為實(shí)用[2]。
應(yīng)用AHP法的思路是：首先根據(jù)問題的性質(zhì)要求，提出一個(gè)總目標(biāo)。然后將問題按層次分解，對(duì)同一層次內(nèi)的各因素通過兩兩比較的方法確定出相對(duì)于上一層目標(biāo)的各自的權(quán)系數(shù)，逐層分析直到最后一層，即可求出所有因素相對(duì)于總目標(biāo)的重要性排序[3]。這些層次可以具體分為三類：目標(biāo)層，只有一個(gè)元素，一般是分析問題的預(yù)定目標(biāo)或理想結(jié)果；準(zhǔn)則層，包含了為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所涉及的中間環(huán)節(jié)，可以由若干個(gè)層次組成，包括所需考慮的準(zhǔn)則和子準(zhǔn)則；方案層，包括為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)可供選擇的各種措施、解決方案等[4]。
應(yīng)用AHP法的主要步驟：第一步，建立層次結(jié)構(gòu)模型。
第二步，標(biāo)度及判斷矩陣。標(biāo)度，為了使各因素之間進(jìn)行兩兩比較得到量化的判斷矩陣，引入1～9的標(biāo)度。見表1。
第三步，權(quán)重及特征向量。權(quán)重的計(jì)算方法有多種，相對(duì)比較簡(jiǎn)單的是規(guī)范列平均法。具體步驟是：首先，求出判斷矩陣每一列的總和。其次，用判斷矩陣的各元素除以其相應(yīng)列的總和，將所得商組成標(biāo)準(zhǔn)兩兩比較矩陣。然后，計(jì)算出標(biāo)準(zhǔn)兩兩比較矩陣每一行的平均值，這些平均值就是相應(yīng)的權(quán)重。由這些平均構(gòu)成的向量便稱為權(quán)重向量或特征向量。
第四步，判斷矩陣的一致性檢驗(yàn)。判斷矩陣是對(duì)各因素兩兩比較的結(jié)果，對(duì)于復(fù)雜事物來說，兩兩比較不可能做到判讀的完全一致性，而存在估計(jì)誤差，因此也就得到帶有偏差的相對(duì)權(quán)重向量。誤差在一定范圍內(nèi)是可以接受的；但當(dāng)誤差很大時(shí)，相對(duì)權(quán)重向量也就不具有有效性。一致性檢驗(yàn)的目的就是判斷誤差的可接受程度。一致性檢驗(yàn)采用的指標(biāo)是一致性率（CR），其計(jì)算公式為：CR=CI/RI。其中CI為一致性指標(biāo)，RI為修正值。一般規(guī)定當(dāng)CR≤0.1時(shí)，判斷矩陣的一致性可以接受，否則重新進(jìn)行兩兩比較判斷。
1）CI的計(jì)算步驟。首先，由被檢驗(yàn)的判斷矩陣乘以其特征向量，所得的向量稱為權(quán)重和向量。其次，每個(gè)權(quán)重和向量的分量分別除以對(duì)應(yīng)的特征向量的分量，并計(jì)算出算術(shù)平均數(shù)，記為λmax。最后，利用公式CI=（λmax-n）/（n-1）（n為維數(shù)）計(jì)算結(jié)果。
2）RI主要通過查表獲得。常用的如表2所示。
第五步，方案比較。通過以上步驟，可以知道某方案在各準(zhǔn)則中的權(quán)重向量以及各準(zhǔn)則在目標(biāo)中的權(quán)重向量。兩向量相乘，即得出該方案的得分。通過各方案得分的比較，即可對(duì)方案進(jìn)行排序。
2 AHP法在地方政府投資項(xiàng)目中的應(yīng)用
2.1 案例描述 W鎮(zhèn)是東部某省的一個(gè)相對(duì)比較偏僻的小鎮(zhèn)。W鎮(zhèn)以農(nóng)業(yè)為主，主要農(nóng)作物為水稻。境內(nèi)沒有大江大河或其分支，主要靠降雨。在50年代曾修建一個(gè)水庫，是降雨外的主要水源。因?yàn)楠?dú)特的地理環(huán)境，境內(nèi)擁有兩處自然風(fēng)貌的旅游景點(diǎn)，在省內(nèi)具有較高的知名度。農(nóng)業(yè)收入和旅游業(yè)收入是當(dāng)?shù)鼐用竦闹饕杖雭碓础?
W鎮(zhèn)現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)基本上都是土生土長(zhǎng)的本地人，鎮(zhèn)長(zhǎng)及書記是從基層一步一步提上來的，對(duì)鄉(xiāng)土民情十分熟悉，經(jīng)驗(yàn)豐富。由于資金及編制的限制，鎮(zhèn)里近兩年僅引進(jìn)一名旅游管理專業(yè)的本科畢業(yè)生。目前，進(jìn)入鎮(zhèn)里審核的有三個(gè)項(xiàng)目，但是由于各種原因的限制，只能選擇其中一個(gè)。這三個(gè)項(xiàng)目分別是：項(xiàng)目A，建一個(gè)主題公園；項(xiàng)目B，建一文化廣場(chǎng)；項(xiàng)目C，擴(kuò)建一個(gè)老的水庫。鎮(zhèn)里成立了以鎮(zhèn)長(zhǎng)為組長(zhǎng)的項(xiàng)目評(píng)估小組。
由于鎮(zhèn)長(zhǎng)及小組成員的經(jīng)驗(yàn)豐富，同時(shí)關(guān)于居民感受方面的數(shù)據(jù)不太容易獲得量化數(shù)據(jù)，所以小組決定選用層次分析法進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)。
2.2 層次結(jié)構(gòu)模型的構(gòu)建
2.2.1 目標(biāo) 評(píng)估小組認(rèn)為：任何活動(dòng)都遵循成本收益原則。即使是政府投資項(xiàng)目也不例外。即，成本收益也有長(zhǎng)期和短期之分、經(jīng)濟(jì)與非經(jīng)濟(jì)之分、可量化與不可量化之分。不同的是，因?yàn)殒?zhèn)政府承擔(dān)著維護(hù)W鎮(zhèn)的社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等多方面的責(zé)任，所以鎮(zhèn)政府投資的項(xiàng)目應(yīng)該更關(guān)注社會(huì)總成本和社會(huì)總收益。因此W鎮(zhèn)項(xiàng)目評(píng)估小組將目標(biāo)界定為社會(huì)凈收益（即社會(huì)總收益與社會(huì)總成本配比后的結(jié)果）的最大化。
2.2.2 準(zhǔn)則 在建立準(zhǔn)則層的時(shí)候，評(píng)估小組認(rèn)為：項(xiàng)目自身的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)雖然也很重要，但是作為政府投資的項(xiàng)目，其直接或間接的社會(huì)影響也很重要。為此，參考發(fā)改委與建設(shè)部的建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)、電話咨詢省城知名專家并結(jié)合小組的自身知識(shí)，評(píng)估小組給出了如下4個(gè)準(zhǔn)則：①項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析。反映項(xiàng)目自身的財(cái)務(wù)狀況。即項(xiàng)目自身的財(cái)務(wù)信息。包括凈現(xiàn)值、投資回收期、內(nèi)含報(bào)酬率等。②經(jīng)濟(jì)總量。反映項(xiàng)目對(duì)W鎮(zhèn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的貢獻(xiàn)，包括增加值、凈產(chǎn)值、純收入、財(cái)政收入等。③經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。反映項(xiàng)目對(duì)W鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的影響，主要包括三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)等。④社會(huì)與環(huán)境。反映項(xiàng)目對(duì)W鎮(zhèn)社會(huì)與環(huán)境的影響，主要包括社會(huì)階層、居住環(huán)境等。
2.3 方案的比較及選擇
①判斷矩陣。通過向?qū)＜易稍?，結(jié)合項(xiàng)目評(píng)估小組自身的判斷。給出了方案層的4個(gè)判斷矩陣和準(zhǔn)則層的1個(gè)判斷矩陣。
②權(quán)重及特征向量求解。項(xiàng)目在財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)總量、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、社會(huì)與環(huán)境、目標(biāo)的特征向量分別為（0.593，0.341，0.066）T、（0.623，0.137，0.240）T、（0.378，0.157，
0.467）T、（0.123，0.320，0.557）T和（0.126，0.384，0.3，0.191）T。并通過一致性檢驗(yàn)。
③計(jì)算各項(xiàng)目的得分。項(xiàng)目A=0.593*0.126+0.623*0.384+0.378*0.3+0.123*0.191=0.451；項(xiàng)目B=0.341*0.126+0.137*0.384+0.157*0.3+0.320*0.191=0.204；項(xiàng)目C=0.066*0.126+0.240*0.384+0.467*0.3+0.557*0.191=0.347。項(xiàng)目A的得分最高，所以評(píng)估小組決定選擇項(xiàng)目A。
3 地方政府投資項(xiàng)目中應(yīng)用AHP法的注意事項(xiàng)
AHP法可以充分利用經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)，但是在應(yīng)用AHP法時(shí)，有兩個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)需要注意。一是準(zhǔn)則的確立。因?yàn)闇?zhǔn)則的優(yōu)劣直接決定了后面的結(jié)果，所選的準(zhǔn)則應(yīng)有理論基礎(chǔ)和地方實(shí)際背景的支撐，不可隨意選擇。二是判斷矩陣的構(gòu)建。在進(jìn)行兩兩比較時(shí)，要確保判斷的獨(dú)立性和客觀性。不可因?yàn)槔娴恼T惑或非正常的壓力做出虛假的判斷。