決策情景視角下專利權價值評估體系構建研究

2021年10月，國務院發(fā)布的《“十四五”國家知識產(chǎn)權保護和運用規(guī)劃》中明確提到，要全面加強知識產(chǎn)權保護，健全知識產(chǎn)權價值評估體系。建立一套科學且完整的專利權價值評估體系，對于加強專利權的有效保護、激發(fā)專利權交易市場活力、營造一個有利于創(chuàng)新投資的環(huán)境等，均具有深遠的意義。隨著我國政府對知識產(chǎn)權價值評估重視度的不斷提升，我國專利權價值評估的內容和形式逐漸得到規(guī)范，但相關的價值評估體系仍不完善。本文旨在從決策情景的視角出發(fā)，探討專利權價值評估體系的構建問題，通過考慮不同決策情景的特點和價值評估實際影響因素，構建具有操作性和實踐性的評估方案，以幫助評估人員提高評估結果的科學性和說服力，為我國創(chuàng)新型國家建設提供有力的支持。

一、專利權的決策情景

第一，專利權轉讓。根據(jù)國家知識產(chǎn)權局于2024年4月發(fā)布《2023年中國專利調查報告》，我國國內有效專利許可率持續(xù)攀升，中國專利轉化運用穩(wěn)中有進，其中企業(yè)專利轉讓率最高。

第二，專利權許可。該行為指的是授權方將其專利技術的使用權授予受讓方，同時根據(jù)授權范圍向受讓方收取相應的使用費。在本情景中，交易雙方之間并非買賣關系，而是受讓關系，且僅發(fā)生專利使用權的轉移，而非所有權轉移，受讓方在該專利技術中獲取收益的期限由合同約束，而非無限制長期受益。

二、專利權價值評估的影響因素

（一）技術因素

專利權價值評估中的技術因素主要有創(chuàng)新與先進程度、發(fā)展階段、技術競爭優(yōu)勢等。專利的創(chuàng)新性和先進性是其價值的重要體現(xiàn)，技術越先進、越具有創(chuàng)新性，其市場競爭力越強，價值也越高。同時技術的發(fā)展階段也會影響其價值，處于成熟階段的專利技術相對更加穩(wěn)定可靠，價值也更高。

（二）法律因素

法律因素對專利權價值評估的影響主要包括權屬的完整性與法律保護的有效性兩方面。通常一項專利在法律上的狀態(tài)越靠后，其穩(wěn)定性越高，價值也越大；發(fā)明專利由于經(jīng)過實質性審查，技術含量較高，價值相對實用新型專利、外觀專利等也較高；專利申請權利要求書中的權利要求越完整，對專利權人的保護越全面，價值也越高；已獲批準的專利如果已經(jīng)過異議程序且異議不成立，其效力的可靠性高，評估價值也相對較高。

三、專利權價值評估中面臨的問題

（一）評估方法問題

目前常用的專利權價值評估方法有收益法、市場法以及成本法等，不同方法對應的專利權價值評估流程不同，適用的場景也不同，這需要評估人員根據(jù)具體的專利權評估情況進行選擇。但部分人員缺乏對不同場景的準確分析，在評估方法的選擇上存在單一化，容易導致評估結果不夠準確和完整。

（二）參數(shù)設置問題

第一，參數(shù)選擇不合理。在評估過程中，部分參數(shù)的設定可能過于依賴評估人員的主觀判斷，如收益預測、風險調整系數(shù)等。這些參數(shù)的設定如果缺乏客觀依據(jù)和充分的市場調研，就可能導致評估結果偏離實際情況。第二，參數(shù)量化不準確。在評估過程中，部分參數(shù)的量化可能缺乏科學的方法和模型支持，如專利權的保護范圍、技術成熟度等，這些參數(shù)的量化如果僅憑經(jīng)驗或簡單比較，就可能導致評估結果不夠準確。

四、決策情景視角下專利權價值評估體系的構建

（一）評估的價值類型選擇

非產(chǎn)權變動類決策情景主要包括質押、訴訟、財務報告，其往往存在更多的特殊要求。在質押融資情景下，相關主體不僅關注專利權的經(jīng)濟價值和發(fā)展前景，還關注風險管理，如違約道德風險、專利權變現(xiàn)價值估計等，所以在價值評估中應更為謹慎，可以根據(jù)實際情況選用清算價值、市場價值或抵押價值等。在訴訟情景下，評估時需兼顧當前市場價值與歷史侵權事件的經(jīng)濟影響，因此應以市場價值作為依據(jù)，同時也不能忽視估值時點的差異性。在財務報告情景下，評估工作需緊密圍繞會計準則展開，旨在精準服務于財務報告的編制需求，應重點選用市場價值、公允價值等。

（二）評估方法的選用

專利權價值評估方法的選擇需緊密圍繞評估目的、預設假設及價值類型等核心要素，以確保評估方法與具體情境的有效契合。

在專利權許可情景下，確定許可方式及費率可采用更為靈活的策略。一方面，可借鑒現(xiàn)有專利許可合同，結合自我經(jīng)濟行為特點及評估對象的具體情況，通過合理調整來設定許可費用。另一方面，也可借鑒轉讓情境下的經(jīng)濟收益預測方法，對合同期限內可能產(chǎn)生的經(jīng)濟收益進行現(xiàn)值計算，從而確定許可費率。在此情境下，市場法與收益法均發(fā)揮重要作用，前者提供市場參考，后者則基于未來收益進行精準評估。

在專利權質押融資情景中，雙方不僅關注被質押專利權未來的經(jīng)濟收益，還關注未來經(jīng)營情況、違約概率、質押物變現(xiàn)價值等，因此應采用收益法進行評估最為合理，必要的時候以市場法作為輔助。

文章來源：  《河南經(jīng)濟報》   http://www.12-baidu.cn/w/qt/34236.html