國(guó)有企業(yè)采購(gòu)注意事項(xiàng)及關(guān)鍵問(wèn)題分析

一、國(guó)有企業(yè)采購(gòu)的四類常見(jiàn)問(wèn)題

通過(guò)近年來(lái)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)專項(xiàng)檢查結(jié)果發(fā)現(xiàn)，國(guó)有企業(yè)采購(gòu)活動(dòng)往往存在著各種各樣采購(gòu)不規(guī)范的問(wèn)題，本文梳理了以下四類常見(jiàn)問(wèn)題：

（一）采購(gòu)方式選擇不規(guī)范問(wèn)題

1.應(yīng)招未招

依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，未采取招標(biāo)的形式，且未能提供合理的證據(jù)。應(yīng)招未招的情形，違反了招投標(biāo)法等國(guó)家法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，問(wèn)題性質(zhì)和后果比較嚴(yán)重，國(guó)有企業(yè)采購(gòu)應(yīng)杜絕該類問(wèn)題的出現(xiàn)，做到應(yīng)招盡招。

2.應(yīng)公開(kāi)未公開(kāi)

按照法律法規(guī)或國(guó)有企業(yè)內(nèi)部的采購(gòu)管理規(guī)定，應(yīng)該采取公開(kāi)征集供應(yīng)商的形式，卻采取了邀請(qǐng)的形式，且未能提供邀請(qǐng)的充分依據(jù)和邀請(qǐng)供應(yīng)商名單來(lái)源的合理說(shuō)明。國(guó)有資金控股或者占主導(dǎo)地位的法定招標(biāo)項(xiàng)目不采用公開(kāi)招標(biāo)的，違反招標(biāo)法和國(guó)家其他法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。國(guó)有企業(yè)為實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光采購(gòu)，應(yīng)盡可能采取公開(kāi)招標(biāo)的形式，即使為非招標(biāo)項(xiàng)目，也應(yīng)盡量采取公開(kāi)的形式開(kāi)展采購(gòu)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)最大程度的公開(kāi)[1]。

3.采購(gòu)方式隨意變更

依法必招項(xiàng)目在第一次公開(kāi)招標(biāo)活動(dòng)失敗以后，直接變更為非招標(biāo)方式，且未能提供變更采購(gòu)方式的相關(guān)記錄文件。按照招投標(biāo)的規(guī)定，依法必招項(xiàng)目在首次招標(biāo)失敗后，應(yīng)當(dāng)分析失敗的原因并作出相應(yīng)的優(yōu)化調(diào)整后，重新進(jìn)行招標(biāo)。重新招標(biāo)失敗可以改為其他采購(gòu)或發(fā)包方式，但是應(yīng)按照法律法規(guī)或者是國(guó)有企業(yè)內(nèi)部的采購(gòu)管理規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。

（二）采購(gòu)文件編制不規(guī)范問(wèn)題

1.前后不一致、條款存在歧義或重大漏洞

因?yàn)椴少?gòu)人員不夠細(xì)心，采購(gòu)文件經(jīng)常出現(xiàn)前后不一致、含糊不清或存在重大漏洞和錯(cuò)誤。這種問(wèn)題，往往會(huì)給后面的采購(gòu)活動(dòng)留下隱患，招致不必要的爭(zhēng)議或異議?？梢酝ㄟ^(guò)多人校審來(lái)降低前后不一致等低級(jí)錯(cuò)誤的發(fā)生。

2.未使用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)文本

依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，在編制資格預(yù)審文件或者招標(biāo)文件時(shí)，未按照法定要求，使用發(fā)改委及有關(guān)部門(mén)制定的標(biāo)準(zhǔn)文本?；蛘呤沁x擇了與采購(gòu)項(xiàng)目類型完全不相符的示范文本，例如，某服務(wù)類采購(gòu)項(xiàng)目，卻選擇了貨物類的標(biāo)準(zhǔn)文件范本進(jìn)行編制。

3.非招標(biāo)采購(gòu)文件章法不足

采購(gòu)人員在開(kāi)展非招標(biāo)采購(gòu)工作時(shí)，由于找不到相應(yīng)的采購(gòu)文件范本，要么直接套用招標(biāo)類的文件范本，要么按照個(gè)人的理解進(jìn)行編制，采購(gòu)文件的邏輯性和專業(yè)性較差。有的非招標(biāo)項(xiàng)目采購(gòu)文件過(guò)于簡(jiǎn)單，而且錯(cuò)誤和漏洞較多[2]。

（三）采購(gòu)程序?qū)嵤┎灰?guī)范問(wèn)題

1.招標(biāo)的時(shí)限不能滿足法定的要求

招標(biāo)文件的發(fā)售期，不滿足法定的最短要求5天；招標(biāo)文件的發(fā)布之日至投標(biāo)截止日，不滿足法定的最短要求20天；對(duì)于招標(biāo)的文件進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性的澄清或者修改，不滿足法定的最短要求15天；中標(biāo)候選人的公示期，不滿足法定的最短要求3天。

2.未按照采購(gòu)文件的規(guī)定組織開(kāi)評(píng)標(biāo)的活動(dòng)

開(kāi)標(biāo)活動(dòng)在采購(gòu)文件規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間后幾天舉行，未作相關(guān)的采購(gòu)文件的澄清與修改；在投標(biāo)截止的日期之后，依然接收了遲交的投標(biāo)書(shū)；截至投標(biāo)截止時(shí)間，提交的投標(biāo)文件雖不足3家，開(kāi)標(biāo)的活動(dòng)仍然進(jìn)行。未按照采購(gòu)文件所規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了評(píng)標(biāo)；法定必須招標(biāo)的項(xiàng)目，評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成不符合招標(biāo)投標(biāo)法關(guān)于成員總?cè)藬?shù)不得少于五人，技術(shù)經(jīng)濟(jì)的專家不得少于委員會(huì)總數(shù)的三分之二的規(guī)定[3]。

（四）采購(gòu)資料歸檔不規(guī)范問(wèn)題

采購(gòu)歸檔往往存在著歸檔資料不完整甚至缺失、歸檔不及時(shí)等情形。采購(gòu)過(guò)程中的關(guān)鍵采購(gòu)環(huán)節(jié)或者是特殊事項(xiàng)未留存書(shū)面記錄，無(wú)法形成采購(gòu)活動(dòng)的閉環(huán)。

招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)有招投標(biāo)法做指引，而非招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)則主要根據(jù)企業(yè)的內(nèi)控制度來(lái)開(kāi)展。在采購(gòu)專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)，關(guān)于非招標(biāo)這一塊兒，制度本身也存在著缺失或者是不健全的問(wèn)題；其次，巡視、審計(jì)、監(jiān)察機(jī)關(guān)要求采購(gòu)人對(duì)非招標(biāo)采購(gòu)的程序也要規(guī)范管理；再者，無(wú)論對(duì)于招標(biāo)還是非招標(biāo)，合法合規(guī)采購(gòu)是國(guó)有企業(yè)提質(zhì)增效的要求[4]。

二、國(guó)有企業(yè)采購(gòu)的六個(gè)關(guān)鍵事項(xiàng)

鑒于上述采購(gòu)檢查結(jié)果出現(xiàn)的諸多不規(guī)范問(wèn)題，本文接下來(lái)探討國(guó)有企業(yè)招標(biāo)和非招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)需要重點(diǎn)關(guān)注的六個(gè)關(guān)鍵事項(xiàng)。

（一）關(guān)鍵事項(xiàng)之一——采購(gòu)原則

1.招標(biāo)原則

對(duì)于招標(biāo)項(xiàng)目來(lái)講，必須要按照招投標(biāo)法的規(guī)定，嚴(yán)格遵守“公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用”的原則。這是招投標(biāo)法立法的精神，也是開(kāi)展招投標(biāo)活動(dòng)的底線和根本原則。

2.非招標(biāo)原則

對(duì)于非招標(biāo)項(xiàng)目來(lái)講，國(guó)有企業(yè)可以參照招投標(biāo)行業(yè)協(xié)會(huì)提出的“物有所值、公平高效、透明規(guī)范和誠(chéng)實(shí)信用”的非招標(biāo)采購(gòu)原則。

國(guó)有企業(yè)采購(gòu)應(yīng)加大采購(gòu)各環(huán)節(jié)中信息公開(kāi)的力度，盡量公開(kāi)化，透明化。通過(guò)公開(kāi)，可以降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)商的不滿度，同時(shí)也可以營(yíng)造企業(yè)良好的采購(gòu)環(huán)境。

（二）關(guān)鍵事項(xiàng)之二——采購(gòu)依據(jù)

1.國(guó)法層面

主要包括《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及其實(shí)施條例等相關(guān)規(guī)定。這是國(guó)有企業(yè)開(kāi)展招投標(biāo)活動(dòng)的上位法和根本依據(jù)。

2.家規(guī)層面

主要包括國(guó)有企業(yè)所屬集團(tuán)公司發(fā)布的采購(gòu)管理規(guī)定、國(guó)有企業(yè)所屬上級(jí)單位發(fā)布的采購(gòu)管理辦法、以及國(guó)有企業(yè)自身發(fā)布的采購(gòu)管理制度及程序。這是國(guó)有企業(yè)采購(gòu)實(shí)施的最直接依據(jù)。

（三）關(guān)鍵事項(xiàng)之三——采購(gòu)方式

1.采購(gòu)方式類型

（1）招標(biāo)方式：公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)。

（2）常見(jiàn)非招標(biāo)方式：

政府采購(gòu)：競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)、單一來(lái)源、競(jìng)爭(zhēng)性磋商。

中國(guó)招標(biāo)投標(biāo)協(xié)會(huì)：談判、詢比、競(jìng)價(jià)、直接采購(gòu)、框架協(xié)議。

中國(guó)物流與采購(gòu)聯(lián)合會(huì)：談判、詢比、競(jìng)價(jià)、直接采購(gòu)、框架協(xié)議。

國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理規(guī)定中約定的非招標(biāo)采購(gòu)方式。

2.依法合規(guī)選擇采購(gòu)方式

采購(gòu)方式的選擇，應(yīng)依據(jù)國(guó)法和家規(guī)的要求，根據(jù)每種采購(gòu)方式的適用范圍，合法合規(guī)合理地選擇采購(gòu)方式，既要確保合法合規(guī)性，也要考慮降本增效問(wèn)題。如需變更采購(gòu)方式，應(yīng)按規(guī)定履行相應(yīng)的審批手續(xù)。如為招標(biāo)項(xiàng)目，宜采取公開(kāi)招標(biāo)的形式，如為非招標(biāo)項(xiàng)目，宜采取公開(kāi)征集供應(yīng)商的方式。國(guó)企采購(gòu)應(yīng)注意降低或避免使用邀請(qǐng)采購(gòu)或緊急采購(gòu)的情形。

（四）關(guān)鍵事項(xiàng)之四——采購(gòu)文件

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。采購(gòu)活動(dòng)的成與敗，關(guān)鍵在于采購(gòu)文件的策劃。采購(gòu)文件編制的重點(diǎn)和難點(diǎn)主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：提出明確且完善的采購(gòu)需求、設(shè)置符合項(xiàng)目特點(diǎn)的資格條件、合理選擇和制定適宜的評(píng)標(biāo)辦法、有針對(duì)性地編制合同條款。上述四個(gè)方面也是做好招標(biāo)策劃的關(guān)鍵條款。在設(shè)置上述條款時(shí)，首先要考慮合法合規(guī)性，其次還要考慮如何達(dá)成采購(gòu)目標(biāo)，最終實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)采購(gòu)降本增效的要求[5]。

（五）關(guān)鍵事項(xiàng)之五——采購(gòu)程序

由于談判采購(gòu)和其他采購(gòu)方式相比，增加了談判和多次報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)，本文以談判采購(gòu)為例，梳理常規(guī)主要采購(gòu)程序如下：

制定采購(gòu)計(jì)劃→編制采購(gòu)文件→發(fā)出采購(gòu)公告或采購(gòu)邀請(qǐng)函→發(fā)布采購(gòu)文件→組織供應(yīng)商踏勘(如有的話)→澄清或修改采購(gòu)文件(如有的話)→成立評(píng)審委員會(huì)→統(tǒng)計(jì)保證金的遞交情況(如有的話)→接收供應(yīng)商的應(yīng)答文件→初次報(bào)價(jià)公開(kāi)(如有的話)→初步審查→談判→最終報(bào)價(jià)→最終報(bào)價(jià)公開(kāi)(如有的話)→詳細(xì)審查→候選成交供應(yīng)商推薦→審查報(bào)告的編制→公開(kāi)發(fā)布評(píng)審結(jié)果(如有的話)→確定最終成交供應(yīng)商→發(fā)布成交通知和結(jié)果通知→簽訂合同。

采購(gòu)程序的各個(gè)環(huán)節(jié)，均應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和采購(gòu)文件的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保采購(gòu)全流程合法合規(guī)。

（六）關(guān)鍵事項(xiàng)之六——采購(gòu)歸檔

采購(gòu)歸檔工作應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)法和家規(guī)的檔案管理的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)開(kāi)展采購(gòu)全過(guò)程資料的整理、歸檔，保證采購(gòu)全過(guò)程可追溯。

1.檔案管理的有關(guān)要求

2020年6月20日，第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十九次會(huì)議對(duì)《中華人民共和國(guó)檔案法》進(jìn)行了修訂，國(guó)有企業(yè)應(yīng)根據(jù)國(guó)法的新要求，及時(shí)制定或修訂本單位的檔案管理制度，加強(qiáng)檔案管理、檔案信息化建設(shè)以及檔案監(jiān)督檢查工作。

2.采購(gòu)過(guò)程資料

本文通過(guò)采購(gòu)各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件，梳理了以下主要采購(gòu)過(guò)程資料清單，為國(guó)企采購(gòu)活動(dòng)留存采購(gòu)記錄提供參考。采購(gòu)過(guò)程資料清單包括但不限于：1）采購(gòu)立項(xiàng)及相關(guān)審批文件；2）采購(gòu)方式審批文件；3）資格預(yù)審文件、公告截圖、評(píng)審報(bào)告、結(jié)果通知（如有）；4）采購(gòu)文件；5）采購(gòu)公告截圖或邀請(qǐng)書(shū)；6）采購(gòu)文件發(fā)售記錄文件；7）采購(gòu)文件的澄清或修改通知（附回執(zhí)確認(rèn)）（如有）；8）轉(zhuǎn)變采購(gòu)方式的審批記錄文件（如有）；9）評(píng)審專家抽取記錄（如有）；10）響應(yīng)文件接收表；11）響應(yīng)文件開(kāi)啟記錄表（如有）；12）評(píng)審報(bào)告；13）評(píng)審結(jié)果公示網(wǎng)頁(yè)截圖（如有）；14）成交通知書(shū)及成交結(jié)果通知書(shū)；15）響應(yīng)文件；16）異議、投訴處理文件（如有）；17）合同文件；18）電子文件；19）音視頻資料；20）其他相關(guān)文件。

三、國(guó)有企業(yè)采購(gòu)合法合規(guī)的四項(xiàng)措施

（一）提升采購(gòu)執(zhí)行力

國(guó)企采購(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)以及企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)管理制度和辦法等實(shí)施采購(gòu)。既然國(guó)法和家規(guī)都有明文規(guī)定，就應(yīng)依法依規(guī)行事、按章操作，保證貫徹和執(zhí)行過(guò)程中不走過(guò)場(chǎng)、不流于形式。國(guó)有企業(yè)采購(gòu)人員，既要懂法，還要守法。規(guī)章制度得不到執(zhí)行，就會(huì)淪為擺設(shè)，失去了應(yīng)有的意義。提升采購(gòu)執(zhí)行力，是合法合規(guī)采購(gòu)的重要保障[6]。

（二）提升采購(gòu)專業(yè)化水平

通過(guò)對(duì)采購(gòu)專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)方面的加強(qiáng)，使采購(gòu)管理人員和一線人員的專業(yè)技能得到提高。對(duì)于采購(gòu)人員理論知識(shí)方面，進(jìn)行定期組織熱點(diǎn)時(shí)下案例分析培訓(xùn)，讓采購(gòu)人員對(duì)國(guó)企采購(gòu)有更深入的了解；對(duì)法律法規(guī)和采購(gòu)制度的宣傳要加強(qiáng)貫徹，要讓采購(gòu)人對(duì)于自己的工作行為通過(guò)法律進(jìn)行自覺(jué)約束。培訓(xùn)方法要根據(jù)采購(gòu)人員的工作條件采取合理的方式。例如，通過(guò)系統(tǒng)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，以總部集中采購(gòu)中心為牽頭部門(mén)，統(tǒng)一分布國(guó)企所有采購(gòu)相關(guān)系統(tǒng)，定期組織下屬單位以遠(yuǎn)程會(huì)議或現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的形式進(jìn)行學(xué)習(xí)?，F(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)，更有助于保證系統(tǒng)學(xué)習(xí)的全面覆蓋。建立健全績(jī)效考核體系，豐富集中采購(gòu)績(jī)效考核內(nèi)容，將單一需求部門(mén)的采購(gòu)節(jié)約率和滿意率擴(kuò)大到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益等綜合指標(biāo)。

（三）提升采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

提升采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。采購(gòu)實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)崗位，都需要具備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，國(guó)有企業(yè)可以有針對(duì)性地，就采購(gòu)重點(diǎn)環(huán)節(jié)、采購(gòu)關(guān)鍵崗位制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。采購(gòu)人員如果沒(méi)有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保密意識(shí)，給投標(biāo)人或其他利害關(guān)系人泄露采購(gòu)活動(dòng)信息，將會(huì)導(dǎo)致一些不必要的異議或投訴。國(guó)有企業(yè)可以采取制度與科技手段相結(jié)合的方式，防控采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）委托專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)

委托專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)，提高采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。術(shù)業(yè)有專攻，采購(gòu)人也不可能面面俱到，專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)可以彌補(bǔ)采購(gòu)人有關(guān)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的不足。通過(guò)委托，專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)更有助于采購(gòu)人實(shí)現(xiàn)提升采購(gòu)執(zhí)行力、提升采購(gòu)專業(yè)化水平、提高采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而進(jìn)一步保障采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。

四、結(jié)語(yǔ)

國(guó)有企業(yè)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，是我們黨執(zhí)政的重要基礎(chǔ)，承擔(dān)著實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要責(zé)任。國(guó)企采購(gòu)規(guī)模龐大，對(duì)于招標(biāo)和非招標(biāo)采購(gòu)市場(chǎng)的規(guī)范和透明，具有示范和帶動(dòng)作用。國(guó)有企業(yè)合法合規(guī)采購(gòu)，是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)的重要內(nèi)容，對(duì)于提高國(guó)有資金使用效益，降低供應(yīng)鏈采購(gòu)成本，促進(jìn)廉政建設(shè)有著非凡的意義。

本文來(lái)源：《商業(yè)觀察》http://www.12-baidu.cn/w/jg/125.html